Hasil Pencarian  ::  Simpan CSV :: Kembali

Abstrak :
Sebagaimana lembaga keuangan lainnya pengawasan terhadap perusahaan-perusahaan dalam industri asuransi sangat perlu dilakukan, alasan utama pengawasan tersebut adalah adanya fakta bahwa seluruh nilai (value) dari janji (Promise) yang dijual pada masyarakat oleh perusahaan asuransi terletak pada kondisi perusahaan di masa yang akan datang (Future Perfomance). Dengan pengertian lain kesanggupan perusahaan asuransi dalam memenuhi janjinya terletak pada bagaimana perusahaan menjaga kondisinya saat sekarang dan saat yang akan datang. Untuk melindungi masyarakat sebagai pengguna jasa asuransi dan dalam rangka pengawasan dan pembinaan industri asuransi pemerintah memberlakukan ketentuan-ketentuan tentang usaha penyelenggaraan usaha peransuransian, kesehatan keuangan perusahaan dan batas tingkat solvabilitas perusahaan. Ketentuan ini mengharuskan seluruh perusahaan asuransi dan Reasuransi menjaga tingkat solvabilitas atau aturan lain sebaik-baiknya. Dengan metode perhitungan Risk Based Capital (RBC) regulator mengawasi seluruh perusahaan asuransi dan Reasuransi dengan menentukan tingkat minimun solvabilitas yang harus dipenuhi yaitu sekurang-kurangnya 120 persen dari risiko kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat dari deviasi pengelolaan kekayaan dan kewajiban. Deviasi tersebut meliputi : 1. Kegagalan pengelolaan kekayaan. 2. Ketidaksesuaian antara kekayaan dan kewajiban 3. Ketidaksesuaian antara kekayaan dan kewajiban 4. Perbedaan antara klaim yang terjadi dan beban beban yang diperkirakan. 5. Ketidakcukupan premi akibat perbedaan antara hasil investasi yang diperkirakan dan yang terjadi) dan terakhir 6. Ketidakmampuan reasuransi memenuhi kewajiban Tidak terkecuali PT Reasuransi Internasional Indonesia sebagai satu dari empat Profesional dalam negeri mutlak memenuhi ketentuan yang dipersyaratkan. Dari perhitungan Risk Based Capital (RBC) yang dilakukan dalam penulisan ini, PT Reasuransi Internasional belum mencapai tingkat solvabilitas yang diwajibkan, oleh karenanya kerja keras dan keinginan untuk menaikkan tingkat solvabilitas dapat dilakukan melalui tindakan-tindakan efektif seperti revaluasi atas asset, utang-piutang atau cara lain dalam menaikkan tingkat solvabilitas. Penyampaian perhitungan tingkat solvabilitas dalam tulisan ini diharapkan bermanfaat membantu pembaca dalam memahami dan menghitung tingkat solvabilitas dengan metode Risk Based Capital (RBC).

Abstrak :
[ABSTRAK
Salah satu opsi manajemen risiko bagi perusahaan asuransi adalah dengan membagi atau mentransfer risiko yang ditanggungnya kepada perusahaan asuransi lain, yang disebut reasuransi. Konsep reasuransi ini memberikan banyak keuntungan bagi perusahaan asuransi, sekaligus membebani perusahaan dengan biaya tertentu. Penelitian ini dilakukan untuk mengetahui faktor yang memengaruhi kebutuhan jasa reasuransi pada perusahaan asuransi di Indonesia dengan melihat aspek loss ratio, gearing ratio, tingkat debt to equity ratio, volatilitas biaya klaim, volatilitas hasil investasi, jenis organisasi, dan konsentrasi lini pertanggungan perusahaan. Dari hasil penelitian kepada perusahaan asuransi kerugian sebanyak 64 perusahaan dari tahun 2010-2013, dapat ditarik kesimpulan bahwa kebutuhan reasuransi: sebanding dengan tingkat loss ratio, volatilitas biaya klaim, gearing ratio, dan ukuran perusahaan; berbanding terbalik dengan DER; berbanding terbalik dengan derajat konsentrasi lini pertanggungan, dan dipengaruhi oleh jenis organisasi perusahaan.

---

ABSTRACT
An option for risk management in insurance company is to transfer or divide their risk to other insurance company, this called reinsurance. The concept of reinsurance is very helpful for insurance company with some benefits, yet causes some expenses. This study aimed to analyze what factors influence the demand of reinsurance in Indonesia by considering loss ratio, gearing ratio, debt to equity ratio, claim cost volatility, investment return volatility, organizational form, and business concentration. From the study of 64 insurance company in Indonesia during 2010 ? 2013, it can be concluded that the need of reinsurance is: in line with degree of loss ratio, claim cost volatility, gearing ratio, and company?s asset; inversely with DER and business concentration; also influenced by organizational form.;An option for risk management in insurance company is to transfer or divide their risk to other insurance company, this called reinsurance. The concept of reinsurance is very helpful for insurance company with some benefits, yet causes some expenses. This study aimed to analyze what factors influence the demand of reinsurance in Indonesia by considering loss ratio, gearing ratio, debt to equity ratio, claim cost volatility, investment return volatility, organizational form, and business concentration. From the study of 64 insurance company in Indonesia during 2010 ? 2013, it can be concluded that the need of reinsurance is: in line with degree of loss ratio, claim cost volatility, gearing ratio, and company?s asset; inversely with DER and business concentration; also influenced by organizational form.;An option for risk management in insurance company is to transfer or divide their risk to other insurance company, this called reinsurance. The concept of reinsurance is very helpful for insurance company with some benefits, yet causes some expenses. This study aimed to analyze what factors influence the demand of reinsurance in Indonesia by considering loss ratio, gearing ratio, debt to equity ratio, claim cost volatility, investment return volatility, organizational form, and business concentration. From the study of 64 insurance company in Indonesia during 2010 ? 2013, it can be concluded that the need of reinsurance is: in line with degree of loss ratio, claim cost volatility, gearing ratio, and company?s asset; inversely with DER and business concentration; also influenced by organizational form.;An option for risk management in insurance company is to transfer or divide their risk to other insurance company, this called reinsurance. The concept of reinsurance is very helpful for insurance company with some benefits, yet causes some expenses. This study aimed to analyze what factors influence the demand of reinsurance in Indonesia by considering loss ratio, gearing ratio, debt to equity ratio, claim cost volatility, investment return volatility, organizational form, and business concentration. From the study of 64 insurance company in Indonesia during 2010 ? 2013, it can be concluded that the need of reinsurance is: in line with degree of loss ratio, claim cost volatility, gearing ratio, and company?s asset; inversely with DER and business concentration; also influenced by organizational form.;An option for risk management in insurance company is to transfer or divide their risk to other insurance company, this called reinsurance. The concept of reinsurance is very helpful for insurance company with some benefits, yet causes some expenses. This study aimed to analyze what factors influence the demand of reinsurance in Indonesia by considering loss ratio, gearing ratio, debt to equity ratio, claim cost volatility, investment return volatility, organizational form, and business concentration. From the study of 64 insurance company in Indonesia during 2010 ? 2013, it can be concluded that the need of reinsurance is: in line with degree of loss ratio, claim cost volatility, gearing ratio, and company?s asset; inversely with DER and business concentration; also influenced by organizational form., An option for risk management in insurance company is to transfer or divide their risk to other insurance company, this called reinsurance. The concept of reinsurance is very helpful for insurance company with some benefits, yet causes some expenses. This study aimed to analyze what factors influence the demand of reinsurance in Indonesia by considering loss ratio, gearing ratio, debt to equity ratio, claim cost volatility, investment return volatility, organizational form, and business concentration. From the study of 64 insurance company in Indonesia during 2010 – 2013, it can be concluded that the need of reinsurance is: in line with degree of loss ratio, claim cost volatility, gearing ratio, and company’s asset; inversely with DER and business concentration; also influenced by organizational form.]

Abstrak :
ABSTRAK
Untuk menekan kerugian sekecil mungkin, lazimnya perusahaan reasuransi akan mengambil suatu jumlah tertentu sebagai jaminan atas risiko yang ditanggung dan jumlah ini disebut retensi. Metode batas retensi yang ditetapkan oleh perusahaan selama ini memberikan keamanan bagi perusahaan. Sesuai Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor 31/SEOJK.05/2015 tentang Batas Retensi Sendiri, Besar Dukungan Reasuransi dan Laporan Program Reasuransi/Retrosesi, dijelaskan mengenai batas minimum dan maksimum retensi sendiri sesuai dengan lini usaha. Metode Pentikainen mencoba untuk menetapkan batas retensi terbaru untuk perusahaan. Dengan batas retensi terbaru yang disimulasikan dengan bisnis retrosesi akan didapatkan hasil underwriting bersih. Peningkatan hasil underwriting bersih dapat meningkatkan profit bagi perusahaan

---

ABSTRACT
In order to minimize the loss as minimum as possible, a reinsurance company will usually take a certain amount as the security for the risk that covered. This amount is called retention. All this time the retention limit method which appointed by the company may provide a security value to the company. In accordance to Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No 31/SEOJK.05/2015 concerning Limit Own Retention, Reinsurance support and Reinsurance/Retrocession Program Report explain the minimum and maximum limit own retention according to business lines. Pentikainen methods try to define latest retention limit for the company. When we use the latest retention limit simulated by the retrocession business, we will get the net underwriting result. The increasing of the net underwriting result can make the company profit growing bigger;

Abstrak :
Perusahaan asuransi memiliki batasan dalam menanggung risiko, agar perusahaannya tetap stabil secara finansial. Akibatnya, perusahaan asuransi akan membagi risiko yang dihadapinya dengan melakukan sharing risiko ke reasuransi. Reasuransi dapat dibedakan dalam beberapa bentuk, yang salah satunya adalah stop-loss. Pada reasuransi stop-loss, perusahaan asuransi telah menetapkan suatu batas atas atau retensi yang dapat ditanggung oleh perusahaan. Apabila klaim yang terjadi melebihi retensi maka perusahaan asuransi hanya membayar sebesar retensi dan sisanya ditanggung oleh reasuransi. Namun, reasuransi pasti juga menetapkan suatu batasan dalam penerimaan risiko yang dialihkan oleh perusahaan asuransi. Melalui skripsi ini, dicari kontrak reasuransi yang memberikan suatu pernyataan mengenai seberapa besar loss yang dialihkan secara optimal ke reasuransi berbentuk stop-loss dengan memerhatikan suatu batas penerimaan risiko yang telah ditetapkan oleh reasuransi menggunakan ukuran risiko Tail Value at Risk (TVaR). Kontrak reasuransi stop-loss yang optimal tersebut kemudian akan diimplementasikan pada data klaim produk Panin Premier Maxilinked yang bersumber dari PT. Panin Dai-ichi Life Insurance. Didapatkan hasil bahwa penentuan kontrak reasuransi optimal bergantung pada batas penerimaan risiko yang ditetapkan reasuransi, tingkat kepercayaan, safety loading, dan hubungan di antara variabel-variabel tersebut. ......Insurance companies have limits on taking risk so that the company remains financially stable. As a result, the insurance company will share the risk with reinsurance. Reinsurance can be divided into several forms, one of them is a stop-loss. In stop-loss reinsurance, the insurance company has set an upper limit or retention that can be covered by the company. If the claim that occurs exceeds the retention, the insurance company only pays the amount of the retention and the rest is covered by the reinsurer. However, reinsurance also established a limit in the acceptance of the risk transferred by the insurance company. Through this study, look for a reinsurance contract that provides a statement regarding how much loss is optimally transferred to reinsurance in the form of stop-loss by observing a risk acceptance limit set by reinsurance using the Tail Value at Risk (TVaR) risk measure. The optimal stop-loss reinsurance contract will be implemented in the claim data Panin Premier Maxilinked products from PT. Panin Dai-ichi Life Insurance. The results show that the determination of the optimal reinsurance contract depends on the risk acceptance limit set by reinsurance, the confidence level, the safety loading, and the relationship between these variables.

Abstrak :
Dalam menanggung risiko-risiko dari tertanggung (nasabah/pemegang polis), adakalanya tidak semua bagian risiko tersebut ditanggung sendiri oleh perusahaan asuransi, terutama untuk risiko-risiko yang besar. Perusahaan asuransi menggunakan jasa reasuransi untuk mengasuransikan kembali sebagian risiko yang ditanggungnya. Salah satu jenis reasuransi yang paling dikenal yaitu reasuransi stop-loss. Dalam praktik reasuransi stop-loss, perusahaan asuransi menentukan terlebih dahulu besar retensi yang ditahannya dan sisanya akan dibayarkan oleh perusahaan reasuransi. Retensi adalah batas maksimum dari uang pertanggungan yang dapat ditanggung oleh perusahaan asuransi atas suatu risiko tertentu. Penentuan retensi yang optimal sangat penting bagi perusahaan asuransi. Tiga kriteria penentuan retensi optimal untuk suatu reasuransi stop-loss yang akan dibahas di sini adalah retensi optimal untuk suatu modal tertentu, retensi optimal berdasarkan optimisasi Value at Risk (VaR), dan retensi optimal berdasarkan optimisasi Conditional Tail Expectation (CTE). Kriteria pertama didasarkan pada besar modal awal yang fixed. Adapun kedua kriteria lainnya didasarkan pada optimisasi ukuran risiko VaR dan CTE dari biaya total (total risiko) yang ditanggung oleh perusahaan asuransi. Jika solusi untuk kedua optimisasi VaR dan CTE ada, maka kedua optimisasi tersebut memberikan nilai retensi optimal yang sama. ......In covering the risks of the insured (policy holder), occasionally not all of the risks are insured by the insurer itself, especially for the large ones. To cover the top part of the risk, the insurer purchases reinsurance coverage from another company (called reinsurer). One of reinsurance designs is a stop-loss contract. In the stop-loss reinsurance practice, the insurer determines a retention limit to be retained and the reinsurer will pay for the remainder. The retention equals the maximum amount to be paid out for every single claim by the insurer. Determining an optimal level of retention is important for the insurer. Three criteria of determining the optimal retention for a stop-loss reinsurance which will be discussed here are the optimal retention for a fixed capital, the optimal retention based on VaR-optimization, and the optimal retention based on CTEoptimization. The first criterion is based on an initial fixed capital of the insurer. The two others are based on optimization of VaR and CTE risk measures of the total risks of the insurer. If optimal solutions exist, then both VaR- and CTEoptimization criteria yield the same optimal retentions.

Abstrak :
Laporan magang ini membahas mengenai evaluasi kesesuaian pelaksanaan prosedur perikatan AUP yang dilakukan KAP AMT pada PT TRI sesuai dengan Standar Jasa Terkait (SJT) 4400. Evaluasi ini ditujukan untuk menemukan penyebab PT TRI membukukan kerugian sebesar Rp500 miliar pada tahun 2020 dari yang sebelumnya mampu membukukan laba bersih sebesar Rp400 miliar pada tahun 2019 dan Rp200 miliar pada tahun 2021. Hasil evaluasi yang telah dilakukan menunjukkan bahwa keseluruhan prosedur perikatan AUP telah dilakukan sesuai dengan SJT 4400 dan KAP AMT menemukan bahwa kerugian yang dialami PT TRI disebabkan karena adanya early claim dalam jumlah besar pada tahun 2020. ...... This internship report discusses the evaluation of the compatibility of the implementation of the AUP engagement procedure carried out by KAP AMT at PT TRI in accordance with Standar Jasa Terkait (SJT) 4400. This evaluation is intended to find the reason why PT TRI record a loss of IDR 500 billion in 2020 from previously being able to record a profit net of IDR 400 billion in 2019 and IDR 200 billion in 2021. The results of the evaluation that have been carried out show that the entire AUP engagement procedure has been carried out in accordance with SJT 4400 and KAP AMT found that the losses suffered by PT TRI were due to a large amount of early claims in 2020.

Abstrak :
Setiap perusahaan asuransi pasti memiliki batas kemampuan terkait besar klaim maksimal yang dapat ditanggung. Oleh karena itu, perusahaan asuransi perlu mengasuransikan kembali risiko yang tidak dapat ditanggungnya kepada perusahaan reasuransi. Jenis kontrak reasuransi yang umum digunakan adalah quota-share dan stop-loss. Dalam reasuransi quota-share, besar premi reasuransi adalah proporsional mengikuti proporsi besar klaim yang ditanggung, namun reasuransi ini tidak aman terhadap total klaim yang besar. Sedangkan untuk reasuransi stop-loss, premi reasuransi relatif besar, namun aman terhadap total klaim yang besar. Sehingga dalam skripsi ini akan dikombinasikan kedua jenis reasuransi tersebut, dengan harapan keduanya dapat saling menutupi kekurangan dengan kelebihan masing-masing. Setelah dikombinasikan, perlu ditentukan besar proporsi quota-share dan besar retensi stop-loss yang optimal agar perusahaan asuransi dapat memperhitungkan secara pasti besar risiko yang ditanggungnya. Salah satu kriteria penentuan besar proporsi dan retensi yang optimal adalah berdasarkan optimisasi Value-at-Risk (VaR). Semakin minimum nilai VaR yang dihasilkan, maka semakin kecil pula kerugian dari klaim yang harus dibayarkan perusahaan asuransi. Dengan kendala premi reasuransi, masalah optimisasi ini diselesaikan untuk masing-masing jenis kombinasi reasuransi, baik itu stop-loss setelah quota-share ataupun quota-share setelah stop-loss. Dari masing-masing jenis kombinasi ini, didapatkan hasil optimisasi berupa besar proporsi quota-share dan besar retensi stop-loss yang optimal, sehingga menghasilkan nilai VaR yang minimum dari risiko yang ditanggung perusahaan asuransi. Dengan membandingkan hasil optimisasi VaR dari kedua jenis reasuransi ini, didapat bahwa kombinasi quota-share setelah stop-loss menghasilkan nilai VaR yang lebih minimum.

---

Every insurance companies certainly have a capacity limit related to the maximum claim that can be borne. Therefore, insurance companies need to reinsure risks that cannot be borne to reinsurance companies. Types of reinsurance contracts that commonly used are quota-share and stop-loss. In quota-share reinsurance, the reinsurance premium is proportional by the proportion of amount claim that is covered, but this reinsurance is not safe against a large claim. While for stop-loss reinsurance, the reinsurance premium is relatively large but safe for a large claim. So, this undergraduate thesis will combine both types of reinsurance, in the hope that both can cover each other's shortcomings with their respective strengths. After being combined, it is necessary to determine the optimal quota-share proportion and stop-loss retention so insurance companies can calculate surely the number of risks they bear. One criterion of determines optimal proportion and retention is based on Value-at-Risk (VaR) optimization. The more minimum VaR value produced, the loss from claims that must be approved by the insurance company is getting smaller. With the reinsurance premium as a constraint, this optimization problem is solved for each type of reinsurance combination, be it stop-loss after quota-share or quota-share after stop-loss. From each of these types combinations, the result is optimal quota-share proportion and stop-loss retention, so as produce a minimum VaR value from the borne risk by insurance companies. By comparing the results of VaR optimization of these types of reinsurance, a combination quota-share after the stop-loss is obtained resulting in a more minimum VaR value.

Abstrak :
Sekarang ini banyak sekali kasus-kasus mengenai sewa menyewa yang dilindungi oleh Kitab Undang-undang Hukum Perdata tetapi banyak yang tidak mengetahui mengenai hal ini dan tidak mematuhinya. Memang di dalam Kitab Undangundang Hukum Perdata, obyek jaminan yang dibuat dengan Hak Tanggungan tidak boleh dilakukan sewa menyewa tanpa seizin dari bank sebagai pemegang Hak Tanggungan. Hal inilah yang akan dibahas dalam tesis ini. Bagaimanakah seorang penyewa yang obyek sewanya di]adikan jaminan di bank? Bagaimanakah peranan Notaris/PPAT dalam menyelesaikan masalah tersebut? Metode yang digunakan oleh penulis adalah metode kepustakaan dan wawancara secara langsunq dengan pihak-pihak yang terkait, khususnya Notaris yang memahami masalah tersebut, dimana para penyewa merasa tidak dilindungi oleh hukum, sedangkan didalam pasal 1576 Kitab Undang-undang Hukum Perdata menyatakan: dengan dijualnya barang yang disewa, suatu persewaan yang dibuat sebelumnya tidaklah mengakhiri perjanjian yang sebelumnya kecuali apabila telah diperjanjikan pada waktu menyewakan barang. Di dalam ayat (2)nya menjelaskan: Jika ada perjanjian tersebut, si penyewa tidak berhak menuntut suatu ganti rugi, apabila tidak ada suatu janji yang tegas, tetapi jika ada suatu janji seperti tersebut, ia tidak diwajibkan mengosongkan barang yang disewa, selama ganti rugi yang terutang belum dilunasi. Oleh karena itu penyewa pada saat datang ke notaris dan aktanya dibacakan notaris dan minta dibuatkan klausula pengosongan dengan jelas, apabila pada saat sewa menyewanya belum berakhir tetapi obyek sewanya dieksekusi maka penyewa mendapatkan ganti rugi dari sisa uang sewa yang belum dinikmati, kalau perlu dengan denda sehingga hak penyewa tetap dilindungi. Sekarang ini lembaga yang paling mudah dan pasti eksekusinya adalah Undang-undang Hak Tanggungan. Undang-undang Hak Tanggungan memberikan 3 (tiga) pelaksanaan eksekusinya yaitu: Parate eksekusi, eksekusi berdasarkan title eksekutorial yang terdapat dalam sertipikat Hak Tanggungan dan menjual obyek Hak Tanggungan dibawah tangan. Dengan adanya Undang-undang Hak Tanggungan maka obyek hak tanggungan dapat dijual dengan tidak merugikan pihak yang menyewa.

Abstrak :
[ABSTRAK
Tesis ini membahas pengaruh piutang reasuransi terhadap risiko kredit reasuransi dan manajemen risiko perusahaan asuransi umum terbuka di Indonesia. Kemampuan reasuradur untuk memenuhi liabilitasnya merupakan faktor penting yang mempengaruhi risiko bawaan perusahaan asuransi umum karena hal ini terkait dengan piutang reasuransi dan risiko kredit reasuransi, yaitu risiko kerugian keuangan yang disebabkan pelanggan atau pihak lawan gagal memenuhi kewajiban kontraktualnya yang dalam hal ini berarti kegagalan reasuradur untuk membayar klaim pemulihan kembali. Penelitian ini bertujuan untuk melihat pengaruh piutang reasuransi terhadap risiko kredit reasuransi dan melihat program reasuransi yang dimiliki oleh perusahaan asuransi umum terbuka di Indonesia dengan uji hipotesis dan analisis regresi linier serta analisis kuadran pemetaan piutang reasuransi dan risiko kredit reasuransi. Penelitian ini juga melihat implikasi manajerial terkait pengendalian piutang reasuransi dan risiko kredit reasuransi perusahaan asuransi umum terbuka di Indonesia. Hasil penelitian menunjukkan bahwa piutang reasuransi berpengaruh terhadap risiko kredit reasuransi walaupun tidak secara signifikan. Secara keseluruhan terjadi peningkatan angka piutang reasuransi perusahaan asuransi umum terbuka di Indonesia di tahun 2013 jika dibandingkan dengan tahun 2012.

---

ABSTRACT
This thesis discusses the effect of reinsurance receivables on reinsurance credit risk and risk management of the general insurance public listed company in Indonesia. Reinsurer's ability to meet its liabilities are important factors that affect the risk of congenital general insurance because it is associated with reinsurance receivables and reinsurance credit risk, i.e the risk of financial loss due to customers or counterparties fail to meet contractual obligations which in this case means the failure of reinsurers to pay recovery claims. This study aims to look at the effect of reinsurance receivables on reinsurance credit risk and the reinsurance program by the general insurance public listed company in Indonesia with hypothesis testing and regression analysis also quadrant mapping analysis of reinsurance receivables and reinsurance credit risk. This study also examines the managerial implications of reinsurance receivables and reinsurance credit risk of the general insurance public listed company in Indonesia. The results showed that the reinsurance receivables affect the reinsurance credit risk, although not significantly. Overall there is an increase in the numbers of reinsurance receivables in the general insurance public listed company in Indonesia at 2013 when compared to 2012. ;This thesis discusses the effect of reinsurance receivables on reinsurance credit risk and risk management of the general insurance public listed company in Indonesia. Reinsurer's ability to meet its liabilities are important factors that affect the risk of congenital general insurance because it is associated with reinsurance receivables and reinsurance credit risk, i.e the risk of financial loss due to customers or counterparties fail to meet contractual obligations which in this case means the failure of reinsurers to pay recovery claims. This study aims to look at the effect of reinsurance receivables on reinsurance credit risk and the reinsurance program by the general insurance public listed company in Indonesia with hypothesis testing and regression analysis also quadrant mapping analysis of reinsurance receivables and reinsurance credit risk. This study also examines the managerial implications of reinsurance receivables and reinsurance credit risk of the general insurance public listed company in Indonesia. The results showed that the reinsurance receivables affect the reinsurance credit risk, although not significantly. Overall there is an increase in the numbers of reinsurance receivables in the general insurance public listed company in Indonesia at 2013 when compared to 2012. , This thesis discusses the effect of reinsurance receivables on reinsurance credit risk and risk management of the general insurance public listed company in Indonesia. Reinsurer's ability to meet its liabilities are important factors that affect the risk of congenital general insurance because it is associated with reinsurance receivables and reinsurance credit risk, i.e the risk of financial loss due to customers or counterparties fail to meet contractual obligations which in this case means the failure of reinsurers to pay recovery claims. This study aims to look at the effect of reinsurance receivables on reinsurance credit risk and the reinsurance program by the general insurance public listed company in Indonesia with hypothesis testing and regression analysis also quadrant mapping analysis of reinsurance receivables and reinsurance credit risk. This study also examines the managerial implications of reinsurance receivables and reinsurance credit risk of the general insurance public listed company in Indonesia. The results showed that the reinsurance receivables affect the reinsurance credit risk, although not significantly. Overall there is an increase in the numbers of reinsurance receivables in the general insurance public listed company in Indonesia at 2013 when compared to 2012. ]